Cоставление договора займа, кредита, соглашения о залоге

Инструменты займа и кредита являются необходимым элементом в сфере движения капитала. В настоящий момент, потребность в составлении договоров подобного рода существует не только в банковской сфере, но и в отношениях между иными субъектами предпринимательской деятельности, в т.ч. между поставщиками и покупателями, инвесторами и старт-аппами. Например, в связи с тем, что действующее законодательство предусматривает возможность прекращения обязательств новацией (заменой первоначального обязательства другим обязательством), по соглашению сторон долг, возникший из купли-продажи, аренды имущества или иного основания, также, может быть заменен заемным обязательством. Также, потребность в составлении договора займа может возникать в области трудовых отношений и т.д.

В соответствии с действующим законодательством, по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

При составлении договора займа, сторонам следует учитывать, что:
-- договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей;
-- когда займодавцем является юридическое лицо, договор займа должен быть заключен в письменной форме, независимо от суммы.

Если стороны пришли к соглашению о предоставлении беспроцентного денежного займа об этом необходимо прямо указать в договоре. Однако, действующее законодательство предусматривает правило, в соответствии с котором, договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками. При этом, следует отметить, что предоставление беспроцентного займа может быть сопряжено с рядом неблагоприятных налоговых последствий, в т.ч. в виде доначисления налогов на прибыль (подоходного налога).

Также, при составлении договора займа, заемщику следует учесть, что если договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием суммы займа.

В зависимости от субъектного состава, к отношениям по предоставлению денежных средств или иного имущества во временное пользование, могут применяться правила кредита (в т.ч. товарного). Так, отношения между заемщиком и банком (иной кредитной организацией) регулируются правилами предусмотренными для кредита. Соответственно, в данном случае сторонам необходимо составить кредитный договор.

В случае, если стороны пришли к соглашению, предусматривающему обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками, то между сторонами может быть заключен договор товарного кредита. При этом, при составлении соглашения о предоставлении коммерческого кредита, сторонам необходимо учитывать, что к подобным соглашениям применимы правила о договоре купли-продажи товаров в части условий о количестве, об ассортименте, о комплектности, о качестве, о таре и (или) об упаковке предоставляемых вещей.

Также, сторонам следует принять во внимание, что в части условий об авансе или предварительной оплате отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, сторонами могут применяться правила предоставления коммерческого кредита.

В качестве способа обеспечения обязательств по договорам займа или кредита, широкое распространение получил – залог. На практике, соглашение о залоге стало неотъемлемой частью договора займа или кредита.

В соответствии с действующим законодательством, в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества (предмета залога) преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит заложенное имущество (залогодателя). Также, требование залогодержателя может быть удовлетворено путем передачи предмета залога залогодержателю (оставления у залогодержателя). При этом, залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо.

Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права, за исключением имущества, на которое не допускается обращение взыскания, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

Также, в качестве предмета залога могут выступать товары в обороте, обязательственные права (в т.ч. права по договору банковского счета), ценные бумаги, права участников юридического лица, исключительные права.

При составлении договора залога (соглашения о залоге), сторонам необходимо учитывать, что если иное не предусмотрено законом или договором, залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, в частности проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, а также возмещение необходимых расходов залогодержателя на содержание предмета залога и связанных с обращением взыскания на предмет залога и его реализацией расходов.

Также, сторонам необходимо принять во внимание, что в договоре залога должны быть указаны предмет залога, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом. Условия, относящиеся к основному обязательству, считаются согласованными, если в договоре залога имеется отсылка к договору, из которого возникло или возникнет в будущем обеспечиваемое обязательство.

В договоре залога, залогодателем по которому является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, предмет залога может быть описан любым способом, позволяющим идентифицировать имущество в качестве предмета залога на момент обращения взыскания, в том числе путем указания на залог всего имущества залогодателя или определенной части его имущества либо на залог имущества определенных рода или вида.

Также, действующее законодательство содержит требование о государственной регистрации договора залога. Подобные соглашения подлежит государственной регистрации и возникает с момента такой регистрации в следующих случаях:
-- если в соответствии с законом права, закрепляющие принадлежность имущества определенному лицу, подлежат государственной регистрации;
-- если предметом залога являются права участника (учредителя) общества с ограниченной ответственностью.

При составлении договора залога, стороны могут предусмотреть в договоре залога условие о порядке реализации заложенного имущества, взыскание на которое обращено по решению суда, или условие о возможности обращения взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке.

Также, при заключении договора залога, стороны должны принять во внимание, что изменение рыночной стоимости предмета залога после заключения договора залога не является основанием для изменения или прекращения залога.

При составлении договора залога, залогодержателю необходимо учесть, что:
-- заложенное имущество остается у залогодателя, если иное не предусмотрено договором;
-- предмет залога, переданный залогодателем на время во владение или в пользование третьему лицу, считается оставленным у залогодателя;
-- с переводом на другое лицо долга по обязательству, обеспеченному залогом, залог прекращается, если иное не предусмотрено соглашением между кредитором и залогодателем;
-- в случаях, если имущество, находящееся в залоге, становится предметом еще одного залога в обеспечение других требований (последующий залог), требования последующего залогодержателя удовлетворяются из стоимости этого имущества после требований предшествующих залогодержателей.

Залогодателю следует учитывать, что залогодержатель без согласия залогодателя вправе передать свои права и обязанности по договору залога другому лицу. При этом, сам залогодержатель должен учесть, что передача залогодержателем своих прав и обязанностей по договору залога другому лицу допускается при условии одновременной уступки тому же лицу права требования к должнику по основному обязательству, обеспеченному залогом. Если иное не предусмотрено законом, при несоблюдении указанного условия залог прекращается.

Среди прочего, при составлении договора залога, в качестве оснований для прекращения договора залога, сторонам следует учесть, что залог прекращается:
-- с прекращением обеспеченного залогом обязательства;
-- если заложенное имущество возмездно приобретено лицом, которое не знало и не должно было знать, что это имущество является предметом залога;
-- в случае гибели заложенной вещи или прекращения заложенного права, если залогодатель не воспользовался правом на замену или восстановление предмета залога;
-- в случае реализации заложенного имущества в целях удовлетворения требований залогодержателя в порядке, установленном законом, в том числе при оставлении залогодержателем заложенного имущества за собой, и в случае, если он не воспользовался этим правом;
-- в случае прекращения договора залога в порядке и по основаниям, которые предусмотрены законом, а также в случае признания договора залога недействительным и/или в иных случаях, предусмотренных законом или договором.

Если у Вас возникла необходимость в составлении данного вида договора, то юристы нашей фирмы готовы оказать Вам высококвалифицированную помощь, которая позволит Вам избежать непредвиденных проблем, при самостоятельной подготовке данной категории соглашений.

_______________________________________________________________________________________
Также в составе наших услуг:

Ведение бухгалтерского и налогового учета

Юридическое обслуживание фирм

Для получения более подробной информации по предоставляемым услугам и их стоимости Вы можете оставить нам заявку или связаться со специалистом по телефонам: (495) 669-27-63, (495) 669-31-76.